广聚能源(000096)详式权益变动报告书(图)

深圳市广聚能源股份有限公司

　　详式权益变动报告书

　　上市公司股票简称：广聚能源

　　股票代码：000096

　　上市地点：深圳证券交易所

　　信息披露义务人：深圳市深南石油（集团）有限公司

　　住所：深圳市南山区商业文化中心区海德三道海岸大厦东座1704

　　通讯地址：深圳市南山区商业文化中心区海德三道海岸大厦东座

　　1704

　　联系电话：0755-86271666

　　股份变动性质：增加（协议受让）

　　签署日期：2008年12月25日

　　深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书

　　特别提示

　　（一）本公司依据《证券法》、《上市公司收购管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第15号—权益变动报告书》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第16号—上市公司收购报告书》及相关的法律、法规编写本报告。

　　（二）本公司签署本报告已获得必要的授权和批准，其履行亦不违反本公司章程或内部规则中的任何条款，或与之相冲突。

　　（三）依据《证券法》、《上市公司收购管理办法》的规定，本权益变动报告书已全面披露了本公司及其控制人、关联方、一致行动人所持有、控制的深圳市广聚能源股份有限公司拥有权益的股份。

　　截止本权益变动报告书提交之日，除本权益变动报告书披露的持股信息外，上述信息披露义务人没有通过任何其他方式持有、控制深圳市广聚能源股份有限公司的股份。

　　（四）本次权益变动涉及的股份因本公司申请已被深圳市南山区人民法院司法冻结，只有在本公司申请解除司法冻结后才能进行股份的协议转让。

　　（五）本次权益变动将需要得到国家国资委的批准方可实施，如国家国资委不予批准，则本次权益变动终止。本公司将及时披露有关批准的进展情况。

　　（六）本次权益变动涉及触发要约收购义务，本公司将向中国证监会申请豁免要约收购义务，本次权益变动尚需取得中国证监会豁免要约收购义务的批复。如中国证监会不予豁免，则本次权益变动终止。

　　（七）2006年2月6日，深圳市广聚能源股份有限公司实施了股权分置改革，本次权益变动涉及的股份转让过户将不受在股权分置改革中有关不得转让的承诺的限制。

　　（八）本次权益变动是根据本报告所载明的资料进行的。除本公司聘请的专业机构外，本公司没有委托或者授权任何其他人提供未在本报告中列载的信息和对本报告做出任何解释或者说明。

　　深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书

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　　第一节释义

　　在本详式权益变动报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下特定意义：

　　信息披露义务人/本公司、指深圳市深南石油（集团）有限公司深南集团

　　科汇通公司指深圳市科汇通投资控股有限公司

　　广聚能源、上市公司指深圳市广聚能源股份有限公司

　　国家国资委指国务院国有资产监督管理委员会

　　深圳市国资委指深圳市人民政府国有资产监督管理委员会

　　南山区国资委指深圳市南山区国有资产监督管理委员会

　　合信地产指深圳市合信房地产开发有限公司

　　深南实业指深圳市深南实业有限公司

　　洋润公司指深圳市洋润投资有限公司

　　三山公司指深圳市三山科技股份有限公司

　　南山石油指深圳市南山石油有限公司

　　深南燃气指深圳市深南燃气有限公司

　　广聚电力指深圳市广聚电力投资有限公司

　　妈湾电力指深圳市妈湾电力有限公司

　　亿升公司指深圳亿升液体仓储有限公司

　　三鼎油运指深圳市三鼎油运贸易有限公司

　　东海油库指东莞东海石油产品仓储有限公司

　　石化二站指深圳市石化第二加油站有限公司

　　协孚供油指深圳协孚供油有限公司

　　深南电指深圳南山热电股份有限公司

　　本次股份转让、本次转指科汇通公司将所持有的广聚能源97,955,422股

　　让、本次收购限售流通股（占广聚能源总股本比例的18.552%）

　　协议转让给予本公司之行为

　　《深圳市科汇通投资控股有限公司和深圳市深

　　《股份转让协议》指南石油（集团）有限公司关于深圳市广聚能源股

　　份有限公司18.552%股份的股份转让协议》

　　《收购办法》指《上市公司收购管理办法》

　　中远工业指中远（香港）工业投资有限公司

　　深圳投控指深圳市投资控股有限公司

　　中远财务指中远财务有限责任公司

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　　深圳社保指深圳市社会保险基金管理局

　　深圳汇嘉指深圳市汇嘉投资发展有限公司

　　标的债权指经深圳市深南石油（集团）有限公司与深圳市科

　　汇通投资控股有限公司一致确认，依据（2004）

　　深南法民二初字第26-30、32-36、38-44、46-51、

　　53-54号《民事调解书》确定的深圳市深南石油

　　（集团）有限公司对深圳市科汇通投资控股有限

　　公司享有的计至2008年12月31日本息共计人民

　　币241,771,268元的合法债权

　　本报告、本报告书指深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报

　　告书

　　中国证监会指中国证券监督管理委员会

　　深交所指深圳证券交易所

　　元指人民币元

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　　第二节信息披露义务人介绍

　　一、信息披露义务人基本情况：

　　1、名称：深圳市深南石油（集团）有限公司

　　2、法定代表人：王建彬

　　3、注册资本：22,122.65万元

　　4、注册地址：深圳市南山区商业文化中心区海德三道海岸大厦东座1704

　　5、工商注册登记证号：440301103173935

　　6、设立日期：1989年1月25日

　　7、企业类型：有限责任公司

　　8、经营范围：经营国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖项目）。

　　（接主营）进出口业务按市贸发局深贸管审证字第257号外贸企业审定证书规定办理。

　　9、经营期限：自一九八九年一月二十五日至二O二O年一月二十五日

　　10、税务登记证号码：深国税登字440300192440069号

　　深地税字440300192440069号

　　11、通讯地址：深圳市南山区商业文化中心区海德三道海岸大厦东座1704

　　12、邮政编码：518059

　　13、公司股东：

　　截止2008年11月30日，深南集团股东持股金额和比例如下表所示：

　　股东名称金额（元）持股比例(%)

　　深圳市科汇通投资控股有限公司101,579,752.0045.92

　　中远（香港）工业投资有限公司53,916,393.0024.37

　　深圳市投资控股有限公司44,461,538.0020.10

　　中远财务有限责任公司14,844,297.006.71

　　深圳市社会保险基金管理局4,424,500.002.00

　　深圳市汇嘉投资发展有限公司2,000,000.000.90

　　合计221,226,480.00100.00

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　　2008年12月5日，经深南集团董事会决议、股东会决议，通过由科汇通公司、深圳投控、中远财务、深圳社保收购深圳汇嘉所持有的深南集团0.9%股权的议案，同时各方达成《股份转让框架协议》，深圳汇嘉将其持有的深南集团

　　0.9%股权以及由此所衍生的所有股东权益转让给其他四位股东，其中，科汇通公司、深圳投控、中远财务、深圳社保分别受让0.42%、0.18%、0.28%、0.02%的深南集团股权。本次股权转让的转让价格将以转让双方认可的评估机构出具的《评估报告》为基础确定。目前，深圳汇嘉股权转让事宜正在办理，在转让完成后，深南集团将不存在非国有股东，其股东持股金额和比例将如下表所示：

　　股东名称金额（元）持股比例(%)

　　深圳市科汇通投资控股有限公司102,506,552.0046.34

　　中远（香港）工业投资有限公司53,916,393.0024.37

　　深圳市投资控股有限公司44,867,138.0020.28

　　中远财务有限责任公司15,471,497.006.99

　　深圳市社会保险基金管理局4,464,900.002.02

　　合计221,226,480.00100.00

　　二、信息披露义务人股权结构及实际控制人

　　科汇通公司是信息披露义务人的控股股东，持股比例为45.92%，信息披露义务人董事会成员共有9名，其中4名是科汇通公司指派(包括信息披露义务人的董事长和总经理)。信息披露义务人管理层总经理和财务负责人都来自科汇通公司，科汇通公司控制了信息披露义务人实际经营和财务决策。科汇通公司是深圳市南山区国资委全资子公司，信息披露义务人的实际控制人为深圳市南山区国资委。

　　（一）本公司股权结构

　　截止2008年11月30日，本公司的股权结构如下图所示：

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　　在深南集团完成上述其四家国有股东收购深圳汇嘉所持股权的股权转让事宜后，深南集团将不存在非国有股东，其股权结构将如下图所示：

　　（二）下属企业基本情况

　　本公司主要控股及参股公司有合信地产、深南实业、洋润公司、三山公司、广聚能源，本公司在上述公司拥有的股权如下表所示：

　　单位名称本公司直接持有产权比例本公司间接持有产权比例

　　合信地产90%10

　　%深南实业80%20

　　%洋润公司10%90

　　%三山公司40%0

　　广聚能源38.75%7.36%注：1、本公司通过广聚能源下属100%权益的企业南山石油而间接持有合信地产10%的权益；

　　2、本公司通过合信地产间接持有深南实业20%的权益；

　　3、本公司通过合信地产间接持有洋润公司20%的权益；

　　4、本公司通过深南实业和洋润公司间接持有广聚能源7.36%的权益；

　　1、本公司主要控股及参股公司基本情况

　　（1）合信地产

　　①住所：深圳市南山区蛇口大厦7楼

　　②法定代表人：王刚

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　　③注册资本：6,000万元

　　④企业类型：有限责任公司

　　⑤经营范围：在合法取得土地使用权范围内从事房地产开发经营业务；自有物业的管理。

　　⑥股东名称及持股比例

　　股东名称持股比例

　　深圳市深南石油（集团）有限公司90

　　%深圳市南山石油有限公司10

　　%合计100

　　%⑦根据利安达信隆会计师事务所利安达审字2008第B-1280号审计报告，截止2007年12月31日，该公司总资产5,760.46万元，净资产5,023.50万元，净利润102.83万元。

　　（2）深南实业

　　①住所：深圳市南山区蛇口新街蛇口大厦7楼

　　②法定代表人：王刚

　　③注册资本：1,000万元

　　④企业类型：有限责任公司

　　⑤经营范围：兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）

　　⑥股东名称及持股比例

　　股东名称持股比例

　　深圳市深南石油（集团）有限公司80

　　%深圳市合信房地产开发有限公司20

　　%合计100

　　%⑦根据利安达信隆会计师事务所利安达审字2008第B-1280号审计报告，截止2007年12月31日，该公司总资产3,388.06万元，净资产3,384.97万元，净利润433.94万元。

　　（3）洋润公司

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　　①住所：深圳市南山区马家龙工业区住宅楼1号B102

　　②法定代表人：李洪生

　　③注册资本：2,800万元

　　④企业类型：有限责任公司

　　⑤经营范围：投资兴办实业（具体项目另报）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）

　　⑥股东名称及持股比例

　　股东名称持股比例

　　深圳市深南石油（集团）有限公司10

　　%深圳市合信房地产开发有限公司90

　　%合计100

　　%⑦根据利安达信隆会计师事务所利安达审字2008第B-1280号审计报告,截止2007年12月31日，该公司总资产3,967.92万元，净资产3,967.92万元，净利润201.62万元。

　　（4）三山公司

　　①住所：深圳市南山区南新路1173号北豪苑五楼AB

　　②法定代表人：李洪生

　　③注册资本：5,000万元

　　④企业类型：股份有限公司

　　⑤经营范围：安全技术防范系统设计、施工、维修；房地产开发；房地产经纪；蔬菜、花卉、苗木的种植和销售（蔬菜、花卉、苗木的种植执照另行办理）。

　　⑥股东名称及持股比例

　　股东名称持股比例

　　深圳市深南石油（集团）有限公司40

　　%深圳市新濠实业有限公司25

　　%深圳市宝利达实业有限公司35

　　%合计100

　　%深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书

　　⑦截止2007年12月31日，该公司总资产13,851万元，净资产5,453万元，营业收入3,116万元，净利润571万元（数据未经审计）。

　　（5）广聚能源

　　①住所：深圳市南山区海德三道天利中央商务广场22楼

　　②法定代表人：王建彬

　　③注册资本：52,800万元

　　④企业类型：股份有限公司

　　⑤经营范围：兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；投资电力企业（具体项目另行申报）；成品油；经营液化石油气（限瓶装，经营场地另办执照）；进出口业务按《中华人民共和国进出口业务资质证书》；成品油仓储业务（待批准证书开展业务）。

　　⑥截止2008年9月30日，公司前十大股东情况如下：

　　股东名称持股数量(股)持股比例(%)股本性质

　　深圳市深南石油(集团)有限公司204,616,04638.753限售流通A股

　　深圳市科汇通投资控股有限公司97,955,42218.552限售流通A股

　　深圳市深南实业有限公司26,267,0634.975限售流通A股

　　上海市房屋维修资金管理中心19,921,8213.77A股流通股

　　深圳市洋润投资有限公司12,601,4692.387限售流通A股

　　深圳市维思工贸有限公司1,600,0000.30限售流通A股

　　浙江美浓丝网印刷有限公司1,404,1930.27A股流通股

　　郭玉喜791,9260.15A股流通股

　　崔爱霞726,5670.14A股流通股

　　李縈593,4000.11A股流通股

　　⑦截止2008年9月30日，该公司总资产177,827.63万元，净资产

　　151,553.09万元，营业收入146,775.00万元，净利润9,720.78万元（数据未经审计）。

　　2、广聚能源其他企业的基本情况

　　广聚能源主要控股公司和参股公司有南山石油、深南燃气、广聚电力、妈湾电力、亿升公司，三鼎油运、东海油库、石化二站、协孚供油。另外，广聚能源通过广聚电力持有深南电（深交所上市公司，证券代码：000037）21.68%比例的股份。广聚能源拥有上述企业的股权如下表所示：

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　　单位名称广聚能源直接持有产权比例广聚能源间接持有产权比例

　　南山石油100.00%0

　　深南燃气100.00%0

　　广聚电力100.00%0

　　石化二站55.00%0

　　东海油库50.00%0

　　亿升公司30.00%0

　　三鼎油运22.00%0

　　协孚供油20.00%10.84

　　%妈湾电力6.42%0

　　深南电021.68

　　%广聚能源上述企业的基本情况详见广聚能源2007年年度报告。

　　（三）科汇通公司简介

　　名称：深圳市科汇通投资控股有限公司

　　法定代表人：李庆杰

　　注册资本：20,000万元

　　注册地址：深圳市南山区深南路南山劳动大厦15楼

　　注册号码：4403011041459

　　设立日期：1995年8月2日

　　企业类型：有限责任公司（国有独资）

　　经营范围：兴办实业（具体项目另行申报）；受南山区人民政府委托，行使区属国有资产产权所有者权力；依法对所属国有资产兴办的全资企业和参股企业

　　进行全面管理。

　　经营期限：一九九五年八月二日至二O一五年八月二日

　　深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书

　　税务登记证号码：深国税登字440300192365740号

　　深地税字440300192365740号

　　通讯地址：深圳市南山区深南路南山劳动大厦15楼

　　邮政编码：518052

　　本次股份转让前，科汇通公司是深圳市南山区国资委的全资子公司，科汇通公司直接持有广聚能源股份总计为97,955,422股，占广聚能源股份总额的

　　18.552%，通过控制本公司而间接持有广聚能源股份总计为243,484,578股，占广聚能源股份总额的46.115%，科汇通公司直接、间接持有广聚能源股份比例为

　　64.667%，科汇通公司控股广聚能源，因此，南山区国资委为广聚能源的实际控制人。

　　本次股份转让后，科汇通公司通过控制本公司而间接控制广聚能源股份比例为64.667%，科汇通公司实际控制的股权比例没有发生变化，所以广聚能源实际控制人仍为南山区国资委，并没有因为本次股权的转让而发生变化。

　　三、信息披露义务人的主要业务和主要财务指标

　　（一）信息披露义务人的主要业务

　　本公司的主要业务为投资控股，核心业务为控股广聚能源，不存在与广聚能源具有同业竞争的业务。

　　1999年初，在广聚能源设立时本公司将主要拥有的与油、气经销及电力投资业务相关的资产注入广聚能源，在广聚能源上市后，本公司已将余下的与油、气业务相关的两项资产转让给上市公司，之后一直未再直接从事油、气相关业务。本公司除控股广聚能源外，还拥有深南实业、洋润公司、合信地产三个控股子公司以及三山公司40%股权。上述子公司近几年一直未直接从事经营活动，唯三山公司目前从事安防系统工程的设计、施工和维护等。

　　（二）信息披露义务人近三年又一期主要财务指标

　　本公司2005年和2006年财务报表按照旧会计准则编制，2007年和2008

　　深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书年1-9月财务报表按照新会计准则编制。2007年财务报表经具有证券、期货从业资格的利安达信隆会计师事务所审计。本公司近三年及一期的合并主要财务指标如下表所示：

　　单位：万元

　　项目2008年9月30日/2008年1-9月2007年12月31日/2007年度

　　总资产216,106.21209,953.82

　　净资产189,439.18182,148.72

　　营业收入147,237.08203,020.39

　　净利润8,938.6122,783.19

　　净资产收益率4.72%12.51

　　%资产负债率12.34%13.24

　　%单位：万元

　　项目2006年12月31日/2006年度2005年12月31日/2005年度

　　总资产198,229.10170,062.11

　　净资产150,174.36126,904.61

　　主营业务收入229,787.69206,124.30

　　净利润7,478.634,899.19

　　净资产收益率4.98%3.86

　　%资产负债率24.24%25.38

　　%四、信息披露义务人最近五年内的行政处罚、刑事处罚、重大民事诉讼或仲裁

　　本公司最近五年内未受到过行政处罚或刑事处罚，涉及到与经济纠纷有关的重大民事诉讼有2件。简要介绍如下：

　　（一）上海二十一世纪实业有限公司涉王大豪案

　　案由：王大豪拖欠中超（海南集团）投资发展有限公司（以下简称“中超公司”）人民币11,746,259.95元未还，因王大豪名下25%的上海二十一世纪联合企业有限公司（下称“联合企业”）的股权在其不在场的情况下被转让给本公司，

　　深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书故中超公司请求法院追加本公司为王大豪案件的被执行人，并在王大豪名下25%的联合企业的股权价值内承担责任。

　　2005年5月12日广东省中山市中级人民法院出具（1999）中中执字第136号恢字1号《民事裁定书》，判决本公司偿还中超公司人民币11,746,259.95元。

　　2007年5月14日广东省中山市中级人民法院出具（1999）中中法执字第136

　　号恢字1-3号《函》，将本公司名下位于上海市虹梅路3896号第3幢的房地产的拍卖款6,130,000元在扣除相关费用后支付给中超公司，本案终结执行。

　　（二）本公司与科汇通公司之间的借贷案件

　　案由：2003年7月30日，科汇通公司与本公司签订借款协议，本公司同意向科汇通公司借出款项人民币14,700万元。协议同时约定，科汇通公司如未能如期还款，立即将其持有的69,960,000股广聚能源股份及相应权益抵偿给本公司

　　（2003年9月29日，广聚能源实施每10股转增6股的分红方案，69,960,000股变为

　　111,936,000股）。因科汇通公司未能如期还款，本公司于2003年12月向深圳市南山区人民法院提出财产保全申请即司法冻结科汇通公司持有的广聚能源

　　111,936,000股股份。2003年12月24日，深圳市南山区人民法院作出（2004）深南法民二初字第26号《民事裁定书》裁定：查封科汇通公司持有的广聚能源全部

　　21.2%之股权（即股份计111,936,000股）。

　　2006年初，广聚能源进行股权分置改革，科汇通公司名下的广聚能源股份应按比例向流通股股东送股，但该股份尚在司法冻结之中，为不影响股权分置改革的进行，深南集团为科汇通公司垫付了13,980,578股（占广聚能源总股本的

　　2.65%）的股改对价，使科汇通公司所持股份获得了流通权。2008年6月，科汇通公司偿还了上述代垫股份，其持有的广聚能源股份由111,936,000股变成了

　　97,955,422股，股权比例由21.2%变成了18.552%，该部分股份目前仍继续被司法冻结，可由本公司申请加以解冻。

　　五、信息披露义务人董事、监事、高级管理人员情况介绍

　　本公司董事会由9名董事组成,设董事长1人、副董事长2人；监事会由3人组成。以下是董事、监事、高级管理人员的基本情况：

　　（一）董事基本情况

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　　是否有其他

　　姓名任职情况国籍长期居住地

　　国家居住权

　　王建彬董事长中国深圳无

　　陈景德副董事长中国深圳无

　　李敦副董事长中国深圳无

　　王刚董事、总经理中国深圳无

　　李洪生董事中国深圳无

　　李真董事中国深圳无

　　贺红岗董事中国深圳无

　　李叶文董事中国深圳无

　　彭晖董事中国深圳无

　　（二）监事基本情况

　　是否有其他

　　姓名任职情况国籍长期居住地

　　国家居住权

　　陈勇监事中国深圳无

　　监事、

　　刘军中国深圳无

　　总经理助理

　　谢映辉监事中国深圳无

　　（三）高级管理人员基本情况

　　是否有其他

　　姓名任职情况国籍长期居住地

　　国家居住权

　　王刚总经理中国深圳无

　　本公司董事、监事、高级管理人员在最近五年内均没有受到行政处罚、刑事处罚或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情况。

　　六、信息披露义务人持有、控制其他上市公司股份情况

　　截止本报告书公告之日，本公司除直接间接合计持有广聚能源46.115%的股份（详见本报告书第四节收购方式的内容）以及通过广聚能源间接持有深南

　　电的21.68%比例的股份外，没有持有其他上市公司5%以上发行在外的股份。

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　　第三节收购决定和收购目的

　　一、收购目的

　　第一，本公司对广聚能源的发展前景充满信心，本次增持广聚能源股份符合本公司的战略发展方向。

　　第二，解决历史遗留下来的本公司与科汇通公司之间的债权债务关系。

　　第三，通过本次收购，进一步明晰和简化本公司及其实际控制人对广聚能源的控制权关系。

　　本公司目前无在本次收购完成后拟在未来12个月内继续增持上市公司股份的计划。

　　二、收购决定所履行的相关程序及具体时间

　　2008年12月24日，本公司第五届董事会临时会议审议并批准了以协议方式收购科汇通持有的广聚能源限售流通股份97,955,422股的议案。

　　2008年12月24日，本公司2008年度临时股东会会议审议并批准了以协议方式收购科汇通持有的广聚能源限售流通股份97,955,422股的议案。

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　　第四节收购方式

　　一、信息披露义务人持有上市公司股份的股份数量和比例

　　本次协议受让前，本公司直接持有广聚能源股份204,616,046股，占上市公司股份总额的38.753%。另外，本公司通过两家子公司深南实业和洋润公司分别拥有广聚能源股份26,267,063股和12,601,469股，占广聚能源股份总额的4.975%和2.387%。综上本公司直接、间接合计持有广聚能源股份为243,484,578股，占广聚能源股份总额的46.115%。

　　现科汇通公司持有广聚能源限制性流通股份97,955,422股，占广聚能源股份总额的18.552%。

　　本公司本次协议受让的广聚能源限售流通股份97,955,422股，占上市公司股份总额的18.552%。

　　如本次股份转让成功，则本公司将直接间接合计持有上市公司股份将达到

　　341,440,000股，占上市公司股份总额的64.667%。

　　（一）本次协议收购前，信息披露义务人股东、控股公司和实际控制人情况

　　截止2008年11月30日，信息披露义务人的股东、控股公司和实际控制人情况如下图所示：

　　深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书

　　深圳市南山区国资委

　　100

　　%科汇通公司中远工业中远财务深圳投控深圳社保深圳汇嘉

　　45.92%24.37%6.71%20.10%2.00%0.90

　　%深南集团

　　90

　　%合信地产

　　80%20%90%10

　　%其他股东深南实业洋润公司

　　18.55%35.33%4.97%2.39%38.75

　　%40

　　%深圳市广聚能源股份有限公司三山公司

　　2008年12月5日，经信息披露义务人董事会决议、股东会决议，通过由科汇通公司、深圳投控、中远财务、深圳社保收购深圳汇嘉所持有的信息披露义务人0.9%股权的议案，同时各方达成《股份转让框架协议》，深圳汇嘉将其持有的信息披露义务人0.9%股权以及由此所衍生的所有股东权益转让给其他四位股东，其中，科汇通公司、深圳投控、中远财务、深圳社保分别受让0.42%、

　　0.18%、0.28%、0.02%的信息披露义务人股权。本次股权转让的转让价格将以转让双方认可的评估机构出具的《评估报告》为基础确定。目前，深圳汇嘉股权转让事宜正在办理中，在深圳汇嘉所持股权转让完成后，信息披露义务人将不存在非国有股东，信息披露义务人的股东、控股公司和实际控制人情况将如下图所示：

　　深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书

　　深圳市南山区国资委

　　100

　　%科汇通公司中远工业中远财务深圳投控深圳社保

　　46.34%24.37%6.99%20.28%2.02

　　%深南集团

　　90

　　%合信地产

　　80%20%90%10

　　%其他股东深南实业洋润公司

　　18.55%35.33%4.97%2.39%38.75

　　%40

　　%深圳市广聚能源股份有限公司三山公司

　　（二）本次协议收购后，信息披露义务人股东、控股公司和实际控制人情况

　　本次收购后，深圳汇嘉所持信息披露义务人股权转让完成前，信息披露义务人的股东、控股公司和实际控制人情况将如下：

　　深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书

　　深圳市南山区国资委

　　100

　　%科汇通公司中远工业中远财务深圳投控深圳社保深圳汇嘉

　　45.92%24.37%6.71%20.10%2.00%0.90

　　%深南集团

　　90

　　%合信地产

　　80%20%90%10

　　%其他股东深南实业洋润公司

　　35.33%2.39%4.97%57.31

　　%40

　　%深圳市广聚能源股份有限公司三山公司

　　本次收购完成后，且深圳汇嘉所持信息披露义务人股权转让完成后，信息披露义务人的股东、控股公司和实际控制人情况将如下：

　　深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书

　　深圳市南山区国资委

　　100

　　%科汇通公司中远工业中远财务深圳投控深圳社保

　　46.34%24.37%6.99%20.28%2.02

　　%深南集团

　　90

　　%合信地产

　　80%20%90%10

　　%其他股东深南实业洋润公司

　　35.33%2.39%4.97%57.31

　　%40

　　%深圳市广聚能源股份有限公司三山公司

　　广聚能源其他企业

　　二、协议受让股份情况

　　2008年12月24日，本公司与科汇通公司签署《深圳市科汇通投资控股有限公司和深圳市深南石油（集团）有限公司关于深圳市广聚能源股份有限公司

　　18.552%股份的股份转让协议》，该股份转让协议的主要内容为：

　　1、转让方：科汇通公司

　　2、受让方：本公司

　　3、转让股份数量：广聚能源限售流通股份97,955,422股。

　　4、转让股份比例：占广聚能源总股份比例的18.552%。

　　5、股份性质：国有法人持有的限售流通股。

　　6、股份性质变化：无，仍为国有法人持有的限售流通股。

　　深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书

　　7、每股转让价格及股份转让总价款：每股转让价格采用股份转让协议签署日（2008年12月24日）前30个交易日的每日加权平均价格算术平均值（即4.01

　　元/股）的90%，即每股转让价格为3.61元。本次股份转让总价款为人民币

　　353,619,073元。

　　8、支付方式：本次收购支付方式为本公司对科汇通公司的标的债权

　　（241,771,268元）和部分货币资金（111,847,805元）。

　　本次股份转让价款分四期支付：

　　第一期：签署日起5个工作日内，深南集团支付股份转让价款的30％，即人民币106,085,722元。协议双方一致同意，深南集团分别以其享有的标的债权的

　　30%（即人民币72,531,380元）及货币资金支付的30%（即人民币33,554,342元）支付该第一期股份转让价款；

　　第二期：在国家国资委出具批准本次股份转让的正式批复后5个工作日内，深南集团支付股份转让价款的30％，即人民币106,085,722元。深南集团分别以其享有的标的债权的30%（即人民币72,531,380元）及货币资金支付的30%（即人民币33,554,342元）支付该第二期股份转让价款；

　　第三期：生效日后5个工作日内，深南集团支付股份转让价款30%，即人民币106,085,722元。协议双方一致同意，深南集团以标的债权的剩余部分（即扣除前两期用于抵销股份转让价款后的标的债权，即人民币96,708,508元）及现金人民币9,377,214元支付该第三期股份转让价款；

　　第四期：在协议双方向登记结算公司申请办理股份过户前5个工作日内，深

　　南集团以现金人民币35,361,907元向科汇通公司付清全部剩余股份转让价款。

　　9、生效条件

　　股份转让协议在以下条件全部满足之日（以时间在后者为准）起生效：

　　（1）转让双方的法定代表人或其授权代表在协议上签字并加盖公章；

　　（2）国家国资委批准本次股份转让；

　　（3）中国证监会对本次股份转让无异议且豁免收购方就本次股份转让而触

　　深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书发的要约收购义务。

　　三、信息披露义务人持有控制上市公司股份的质押、冻结等情况

　　本公司持有、控制的广聚能源股份不存在任何权利限制。

　　四、拟转让上市公司股份的质押、冻结等情况

　　1、本次收购拟受让的广聚能源股份存在权利限制，已应本公司请求被深圳市南山区人民法院进行了司法冻结。可由本公司申请加以解冻。

　　2、本次股份转让没有附加特殊条件、不存在补充协议。

　　3、本公司与科汇通公司没有就股份表决权的行使存在其他安排。

　　五、拟转让上市公司股份的批准情况

　　2008年12月9日，科汇通公司董事会决议，批准将其所持广聚能源97,955,422

　　股股份（占广聚能源总股本的18.552%）协议转让给深南集团，具体事项依据《国有股东转让所持上市公司股份管理暂行办法》办理。

　　2008年12月17日，深圳市南山区国资委深南国资请20083号文，向深圳市国资委转报《关于科汇通公司向深南集团协议转让广聚能源股份的请示》。

　　2008年12月24日，科汇通公司收到深圳市人民政府国有资产监督管理委员会出具的《关于深圳市广聚能源股份有限公司股份协议转让免予公开征集受让方问题的批复》（深国资委2008261号），同意上述股份转让，不披露拟协议转让股份的信息，不公开征集受让方，直接签订转让协议。

　　2008年12月24日，本公司第五届董事会临时会议审议并批准了以协议方式收购科汇通公司持有的广聚能源限售流通股份97,955,422股的议案。

　　2008年12月24日，本公司2008年度临时股东会会议审议并批准了以协议转让方式收购科汇通公司持有的广聚能源限售流通股份97,955,422股的议案。

　　本公司协议受让上述股份尚需获得国家国资委的批准，以及中国证监会对本

　　次协议收购无异议且豁免本公司就本次协议收购而触发的要约收购义务。

　　深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书

　　第五节收购资金来源

　　一、本次收购的支付方式、资金总额及资金来源

　　本次收购支付方式为本公司对科汇通公司的标的债权和部分货币资金。

　　本公司本次受让广聚能源限售流通股份97,955,422股的资金总额为人民币

　　353,619,073元，以本公司对科汇通公司的标的债权人民币241,771,268元以及部分货币资金111,847,805元方式支付该笔款项。

　　本次收购所需现金通过公司自筹解决。本公司财务状况良好，截止2008年9

　　月30日总资产216,106.21万元，其中流动资产106,379.99万元，资产负债率为

　　12.34%，2008年11月26日，本公司与招商银行签订《授信协议》，招商银行同意向本公司提供6,000万元的循环授信额度。根据中国银行深圳市蛇口支行出具的企业存款证明，截止2008年12月22日，本公司共有可用银行存款4,654.16万元，同时为保障本公司发展需要，2008年12月15日，本公司股东中远财务和深圳投控分别向本公司出具借款承诺函，保证在本公司因经营周转需要向其要求提供借款时，分别及时向本公司提供不超过3,000万元和2,000万元的借款。因此，本公司通过统筹安排，在保障公司生产经营正常进行的情况下，能够通过自筹方式筹集本次收购所需现金，保证按照股份转让协议按期支付转让价款。

　　二、信息披露义务人声明

　　本公司郑重声明：本次收购所支付的资金没有直接或者间接来源于上市公司及其关联方，也不存在利用本次收购的股份向银行等金融机构进行质押取得融资的情况。

　　深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书

　　第六节后续计划

　　一、对广聚能源主营业务的改变或重大调整

　　本次收购完成后，本公司目前没有拟在未来12个月内改变广聚能源目前的主营业务或对其主营业务做出任何重大调整的计划。

　　二、对广聚能源重大资产、负债处置或其他类似重大决策

　　本次收购完成后，本公司目前没有拟在未来12个月内，对上市公司或其子公司的资产和业务进行出售、合并、与他人合资或合作的计划，或上市公司拟购买或置换资产的重组计划。

　　三、对广聚能源董事、高级管理人员的更换

　　本公司目前无在本次收购完成后拟改变上市公司现任董事会或者高级管理人员的组成的计划。

　　四、对广聚能源章程的修改

　　本公司目前无在本次收购完成后拟对广聚能源现有章程进行实质性修改的计划，也没有对可能阻碍收购上市公司控制权的公司章程条款进行修改及修改的草案。

　　五、对广聚能源员工的有关计划或安排

　　本公司目前无在本次收购完成后拟对广聚能源现有员工聘用计划作重大变动的安排。

　　六、对广聚能源分红政策有关计划或安排

　　本公司无在本次收购完成后拟对广聚能源现有的分红政策进行调整或作出其他重大安排，广聚能源根据国家相关法规政策要求进行调整的情况除外。

　　七、对广聚能源业务和组织结构的重大调整

　　本公司目前无在本次收购完成后拟对广聚能源现有的业务和组织结构做出重大调整的计划。

　　深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书

　　第七节本次收购对上市公司的影响分析

　　一、本次收购完成后的独立性分析

　　本次收购完成前，本公司直接、间接合计持有广聚能源已发行股份比例的

　　46.115%，为广聚能源的控股股东；本次收购完成后，本公司直接、间接合计持有广聚能源已发行股本的比例由46.115%增至64.667%，作为广聚能源的控股股东的地位不变，并且深圳市南山区国资委的实际控制人地位也未发生变化。

　　本次收购完成后，广聚能源仍将保持其人员独立、资产完整和财务独立，广聚能源仍然具有独立的经营能力，在采购、生产、销售、知识产权等方面未发生变化并保持独立。

　　信息披露义务人与上市公司不存在持续的重大关联交易，截止本报告书签署日的24个月内，本公司与上市公司发生的关联交易见本报告书第八节信息披露义务人与上市公司之间的重大交易部分“一、信息披露义务人与广聚能源及其关联方之间的交易”内容。

　　因此，信息披露义务人本次股份受让不会形成与上市公司持续性的重大关联交易，对广聚能源的独立经营能力不会产生实质性的影响。

　　二、本次收购完成后的同业竞争分析

　　本公司已于1999年2月20日向广聚能源出具了《不竞争承诺函》，保证现在及今后均不与广聚能源发生同业竞争，并且已严格执行，从承诺之日起没有发生同业竞争。

　　本公司以投资控股为主要业务，不从事与广聚能源的主业油气电相关的生产经营业务。

　　深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书

　　第八节信息披露义务人与上市公司之间的重大交易

　　本公司及本公司的董事、监事、高级管理人员在报告日前二十四个月内，与上市公司之间的重大交易情况如下：

　　一、信息披露义务人与广聚能源及其关联方之间的交易

　　在报告日前二十四个月内，本公司与上市公司及其子公司之间不存在进行资产交易的合计金额高于3,000万元或者高于被上市公司最近经审计的合并财务报表净资产5%以上的交易的情况。本公司与上市公司及其子公司之间不存在重大的关联交易。

　　二、信息披露义务人与广聚能源的董事、监事、高级管理人员之间的交易

　　在报告日前二十四个月内，本公司与广聚能源的董事、监事、高级管理人员之间未发生合计金额超过5万元以上的交易。

　　三、对拟更换广聚能源董事、监事、高级管理人员的补偿或类似安排

　　本公司无更换上市公司董事、监事、高级管理人员计划，也无对更换的董事、监事进行补偿或者其他任何类似的安排。

　　四、对上市公司有重大影响的其他正在签署或者谈判的合同、默契或者安排

　　本公司没有对上市公司有重大影响的其他正在签署或者谈判的合同、默契或者安排。

　　深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书

　　第九节前六个月内买卖挂牌交易股份的情况

　　在签署本报告书之日前六个月内，在深交所买卖上市公司挂牌交易股份情况如下：

　　一、信息披露义务人买卖上市公司挂牌交易股份的情况

　　根据中国证券登记结算有限公司深圳分公司出具的证明文件，本公司在最近六个月无在深交所买卖广聚能源挂牌交易股份的情况。

　　二、信息披露义务人的董事、监事、高级管理人员买卖上市公司挂牌交易股份的情况

　　1、根据中国证券登记结算有限公司深圳分公司出具的证明文件，在提交本报告书之日前六个月内，本公司董事会成员、监事会成员、高级管理人员没有在深交所买卖广聚能源挂牌交易股份的情况。详见本公司《关于深圳市广聚能源股份有限公司股票二级市场交易情况的自查报告》。

　　2、根据中国证券登记结算有限公司深圳分公司出具的证明文件，在提交本报告书之日前六个月内，本公司的董事、监事、高级管理人员的直系亲属没有在深交所买卖广聚能源挂牌交易股份的情况。详见本公司《关于深圳市广聚能源股份有限公司股票二级市场交易情况的自查报告》。

　　深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书

　　第十节信息披露义务人的财务资料

　　根据中国证监会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第15

　　号—权益变动报告书》的有关规定，结合本公司的实际情况以及及时披露相关信息的要求，在本节中对本公司的财务资料予以说明。本公司2005年和2006年财务报表按照旧会计准则编制，2007年和2008年1-9月财务报表按照新会计准则编制。

　　2007年财务报表经过具有证券、期货从业资格的利安达信隆会计师事务所审计。

　　一、审计意见（2007年度的审计意见）

　　利安达信隆会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的2007年度审计报告。

　　二、主要会计制度与政策

　　1、会计制度

　　本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。

　　2、会计年度

　　会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。

　　3、记账原则和计价基础

　　会计核算以权责发生制为记账原则，公司报表项目中除特别说明采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的项目外，均采用历史成本计量。4、记账本位币及外币换算本公司采用以为记账本位币。对年度内发生的外币经济业务,按业务发生时的市场汇价中间价折合为记账本位币入账。年度终了，货币性项目中的外币余额按当日中国人民银行公布的外汇市场汇价进行调整，由此产生的折合差额，深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书业已计入当期财务费用。5、现金等价物的确定在编制现金流量表时，将同时具备持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。权益性投资不作为现金等价物。6、金融资产和金融负债的核算方法（1）金融资产和金融负债的分类公司按照取得或承担金融资产和金融负债的目的、基于风险管理、战略投资需要等所作的指定以及金融资产、金融负债的特征，将金融资产划分为交易性金融资产、直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产等；将金融负债划分为交易性金融负债、直接指定以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。（2）金融资产和金融负债的确认和计量①当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止或金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止该金融资产确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其中一部分。②本公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。③本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：a、持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；b、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书及与该项权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量；c、对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，金融资产不再适合按公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产的公允价值。④本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：a、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；b、因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，金融负债不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债的账面价值；c、与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；d、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务预算担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：（a）按照或有事项准则确定的金额；（b）初始确认金额扣除按照收入确认准则确定的累计摊销后的余额。⑤本公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照下列规定处理：a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益；b、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇总差额外，计入资本公积，在该金额资产终止确认时深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书转出，计入当期损益。⑥本公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。⑦本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵销结果计入当期损益。（3）金融资产、金融负债的公允价值的确定存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易额的价格：不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（4）金融资产的减值准备资产负债表日，本公司对交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试,如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失并计入当期损益；对单项金额不重大的，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试；已单项确认减值损失的金融资产，不再包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。主要金融资产计提减值准备方法如下：①可供出售的金融资产公允价值能可靠取得的可供出售金融资产，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益；公允价值不能可靠取得的可供出售金融资产，以预计未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。②持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。③应收款项a、本公司对应收款项(含应收账款、其他应收款和长期应收款)坏账损失采用备抵法核算。B、坏账确认标准为：(a)债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项；(b)债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。C、本公司在计提坏账准备时，首先对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失并计提坏账准备；对于单项金额非重大的应收款项以及单独测试后未发生减值的单项金额重大的应收款项，采用组合方式进行减值测试，按照资产负债表日的账龄和如下比例计提坏账准备：账龄计提比例──────────────────一年以内1%一至二年5%二至三年10%三至四年30%四至五年50%深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书五年以上100%（5）金融资产之间及金融负债之间的转换①公司在初始确认时将某金融资产或某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债后，不能重分类为其他类金融资产或金融负债；其他类金融资产或金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。②公司将尚未到期的某项持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供出售金融资产的金额，相对于该类投资在出售或重分类前的总额较大时，应当将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将金融资产划分为持有至到期投资。但是，下列情况除外：a、出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；b、根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；c、出售或重分类是由于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。此种情况主要包括：因被投资单位信用状况严重恶化，将持有至到期投资予以出售；因相关税收法规取消了持有至到期投资的利息税前可抵扣政策，或显著减少了税前可抵扣金额，将持有至到期投资予以出售；因发生重大企业合并或重大处置，为保持现行利率风险头寸或维持现行信用风险政策，将持有至到期投资予以出售；因法律、行政法规对允许投资的范围或特定投资品种的投资限额作出重大调整，将持有至到期投资予以出售；因监管部门要求大幅度提高资产流动性，或大幅度提高持有至到期投资在计算资本充足率时的风险权重，将持有至到期投资予以出售。7、存货核算方法存货以实际成本计价，发出存货的成本按加权平均法计算确定。本公司及其子公司的存货采用永续盘存制，盘盈（亏）的存货经批准后于深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书年末结账前处理完毕。低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。决算日，存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备系按单项存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。本公司及其子公司本年度未有足以证明已经发生跌价的存货，故未计提存货跌价准备。8、长期股权投资核算方法（1）长期股权投资初始投资成本的确定①在同一控制下的企业合并中取得的长期股权投资，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并当日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始成本与发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。②非同一控制下的企业合并，购买方在购买日应以付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上为企业合并发生的各项直接相关费用之和，作为合并中形成的长期股权投资的初始投资成本。购买方对合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应当按照下列规定处理：对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。③除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。（2）长期股权投资的后续计量①对被投资单位具有控制的长期股权投资，采用成本法进行后续计量，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。②对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法进行后续计量。③对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法进行后续计量。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本收回。（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益（投资收益）。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益（投资收益）。深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书（4）长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法对有市价的长期股权投资存在下列情形的，计提减值准备：①市价持续2年低于账面价值；②该项投资暂停交易1年或1年以上；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续2年发生亏损；⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。对无市价的长期股权投资存在下列情形的，计提减值准备：①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化；②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而导致财务状况发生严重恶化；④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。本公司对因上述情况导致长期股权投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，对有市价的长期股权投资按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期股权投资减值准备；对没有市价的长期股权投资按账面价值与类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间差额，计提长期股权投资减值准备。长期股权投资减值一经确认，不得转回。9、投资性房地产的确认和后续计量投资性房地产指为赚取租金或为资本增值而持有的房地产,包括已出租或持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本公司的投资性房地产为出租的建筑物。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产采用与本公司固定资产、无形资产相同的折旧或摊销政策；在资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按15所述方法计提减值准备。10、固定资产计价及折旧方法（1）固定资产的确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：①与该项固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。（2）固定资产分类本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他。（3）固定资产初始计量固定资产按实际成本计价。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。但①对于购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号——借款费用》应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益；②接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，以其公允价值计价；③以非货币性资产交易换入的固定资产，如果该交换具有商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的，应当以公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本，公允价值与换出资产账面价值的差额计入当期损益；如果该交换不具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量的，应当以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本，不确认损益；④融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。本公司之子公司—深圳市广聚能源股份有限公司发起设立时，对其子公司—南山石油公司、深圳市深南燃气有限公司（以下简称“深南燃气公司”）、广聚电力公司1998年3月31日的固定资产及其累计折旧系以业经资产评估机构评估，并经国有资产主管部门确认的重估价值于1999年2月18日调整入账；南山石油公司于2001年1月1日收购东海仓储公司时的固定资产系以资产评估机构评估的重估价值入账。深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书（4）折旧方法固定资产采用直线法计提折旧，按各类固定资产的类别、预计使用年限和预计净残值率确定其年折旧率，固定资产分类、折旧年限、预计净残值率、年折旧率如下：固定资产类别折旧年限（年）预计残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物30—500-101.8-3.33机器设备10-300-53.17-10输油设备1556.33专用设备3053.17运输工具5-1059.5-19办公设备及其他5-150-56.33-20经营租入固定资产5020改良支出已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。（5）固定资产减值准备的确认标准及计提方法如果固定资产实质上已发生了减值，应当计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：①长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；⑤其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。期末按各单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，固定资产减值准备一经确认，不得转回；已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。（6）对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于预计净残深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产从划归为持有待售之日起停止计提折旧和减值测试。11、在建工程核算方法（1）在建工程计价按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及汇兑损益，在达到预定可使用状态之前发生的计入在建工程价值；在达到预定可使用状态之后发生的计入当期损益；所建造的在建工程达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产并计提折旧，待办理竣工决算手续后再行调整，但不调整原已计提的折旧额。（2）在建工程减值准备的确认标准及计提方法对存在下列一项或若干项情况的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备：①长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。12、无形资产核算方法（1）无形资产确认条件无形资产，是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产在同时满足下列条件的，才能予以确认：①与该项无形资产有关的经济利益很可能流入企业；②该无形资产的成本能够可靠地计量。（2）无形资产的初始计量本公司无形资产按照成本进行初始计量。①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号——借款费用》应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。②自行开发的无形资产，其成本包括自满足企业会计准则相关规定后至达到预定用途前所发生的支出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。③投资者投入无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。④非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，应当分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第16号——政府补助》和《企业会计准则第20号——企业合并》确定。（3）无形资产的后续计量公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。①使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额应当在使用寿命内系统合理摊销。具体为土地使用权按土地取得使用年限分期平均摊销，单独计价软件按自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。②使用寿命不确定的无形资产不摊销。③每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及未来经济利益消耗方式进行复核，无形资产的预计使用寿命及未来经济利益的预期消耗方式与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法；在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，将估计其使用寿命，并在预计使用年限内分期平均摊销。（4）无形资产减值准备的确认标准及计提方法深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：①某项无形资产已被其他新技术所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备：①某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备；资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。13、商誉商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日可辨认净资产的公允价值份额的差额，或者为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业股权投资成本超过投资时应享有被投资单位可辨认净资产的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。企业合并形成的商誉至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合,期末商誉按成本减去累计减值损失后的净额列示。14、长期待摊费用摊销方法（1）油库使用权油库使用权系南山石油公司与中国南海石油联合服务物资公司深圳公司合作扩建赤湾油库储油罐及其辅助设施并取得其使用权而发生的费用,按使用权的有效期限(自1993年8月起至2008年12月止)平均摊销。深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书（2）房屋租金房屋租金系根据1999年12月20日第二加油站与深圳石化工业集团股份有限公司（以下简称“深圳石化股份公司”）签订的《租赁合同》一次性支付的加油站房屋20年使用权的租金，自2000年1月起分20年摊销。（3）其他递延支出其他递延支出包括深南燃气公司的临时用地租金等，该等递延支出在合理的受益期限内平均摊销。15、其他资产的减值本公司对有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间保持一致。几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产品（或者其他产出）均供内部使用，也在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响，按照公司管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。16、借款费用资本化（1）借款费用资本化的确认原则发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书存货等资产。（2）开始资本化的时点借款费用只有同时满足下列条件的，才能开始资本化：①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。②借款费用已经发生。③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。（3）资本化金额的确定为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。（4）资本化率的确定①为购建固定资产而借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率。②为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。（5）暂停资本化深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书若资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。（6）停止资本化购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用应当停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。17、收入确认原则（1）收入确认收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时,已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。（2）销售商品公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；收入的金额能够可靠地计量；与交易相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。（3）提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。（4）让渡资产使用权深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。18、递延所得税资产确认（1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该项交易不是企业合并。②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。（2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：①暂时性差异在可预见的未来很可能转回。②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。（3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。（4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额时，将已记的金额转回。19、所得税的会计处理方法本公司所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。在取得资产、负债时确定其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，对于两者之间的差额区分应纳税暂时性差异与可抵扣暂时性差异确认所产生的递延所得税负债或递延所得税资产。20、合并财务报表的编制方法（1）合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号——合深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书并财务报表》执行。合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。合并范围内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。（2）子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。（3）对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。（4）同一控制下的企业合并，是指参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的。同一控制下的企业合并的判断依据：①能够对参与合并各方在合并前后均实施最终控制的一方通常指企业集团的母公司。同一控制下的企业合并一般发生于企业集团内部，如集团内母子公司之间、子公司与子公司之间等。因为该类合并从本质上是集团内部企业之间的资产或权益的转移，一般不涉及到自集团外购人子公司或是向集团外其他企业出售子公司的情况，能够对参与合并企业在合并前后均实施最终控制的一方为集团的母公司。②能够对参与合并的企业在合并前后均实施最终控制的相同多方，主要是指根据投资者之间的协议约定，为了扩大其中某一投资者对被投资单位的表决权比例，或者巩固某一投资者对被投资单位的控制地位，在对被投资单位的生产经营决策行使表决权时采用相同意思表示的两个或两个以上的法人或其他组织等。③实施控制的时间性要求，是指参与合并各方在合并前后较长时间内为最终控制方所控制。具体是指在企业合并之前(即合并日之前)，参与合并各方在深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书最终控制方的控制时间一般在1年以上(含1年)，企业合并后所形成的报告主体在最终控制方的控制时间也应达到1年以上(含1年)。三、税（费）项本公司及子公司应纳税项列示如下：1、流转税及附加税项计税依据税率(%)增值税成品油销售收入17.00增值税其中：东海仓储公司成品油销售收入（小规模纳税人）4.00增值税液化石油气销售收入13.00营业税仓储收入5.00营业税油品代理业务收入5.00营业税租赁收入5.00城市维护建设税已缴营业税及增值税额1.00教育费附加已缴营业税及增值税额3.002、企业所得税本公司及子公司的企业所得税税率列示如下：公司名称税率(%)本公司15.00深圳市广聚能源股份有限公司15.00深圳市深南燃气有限公司15.00深圳市南山石油有限公司15.00深圳市广聚电力投资有限公司15.00深圳市石化第二加油站有限公司15.00惠阳区（广聚能源）朝晖加油站23.00东海石油产品仓储有限公司*24.00深圳市中油广聚石油有限公司15.00深圳市合为实业有限公司15.00深圳市聚能加油站有限公司15.00深圳市扬子江油站有限公司15.00深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书深圳市合信房地产开发有限公司15.00深圳市洋润投资有限公司15.00东莞市塘厦镇明华加油站33.00东莞市黄江镇胜玉加油站33.00广聚能源(香港)有限公司17.50博罗京万液化气钢瓶检测储配有限公司33.00注：*东海石油产品仓储有限公司为外商投资企业，从开始获利的年度起，第一年和第二年免缴企业所得税，第三年至第五年减半缴纳企业所得税。2007年度东海仓储公司尚处于亏损弥补期。3、房产税房产税按房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%；或以租金收入计缴，税率为12%。四、2007年合并财务报表主要项目注释1、货币资金（1）明细情况项目2007年12月31日2006年12月31日库存现金968,076.831,134,590.23银行存款614,656,186.52489,162,152.19其他货币资金18,549,064.0034,205,778.77合计634,173,327.35524,502,521.19（2）其他货币资金系存入证券公司用于短期股票投资交易的资金。2、应收账款（1）信用风险特征分类2007.12.312006.12.31项目金额占总额坏账准备金额占总额坏账准备比例比例单项金额重105,077,593.0066.28%4,096,241.00124,434,823.0087.42%3,828,945.00大深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书信用风险组合53,456,426.0033.72%6,858,574.0017,907,050.0012.58%3,924,762.00其他不重大————————————合计158,534,019.00100.00%10,954,815.00142,341,873.00100.00%7,753,707.00（2）账龄分析2007.12.312006.12.31账龄金额比例坏账准备金额比例坏账准备1年以内147,777,070.0093.21%3,183,400.00136,252,414.0095.72%3,670,145.001-2年5,821,253.003.67%2,919,535.00697,041.000.49%449,328.002-3年500,685.000.32%497,085.00328,276.000.23%221,032.003年以上4,435,011.002.80%4,354,795.005,064,142.003.56%3,413,202.00合计158,534,019.00100.00%10,954,815.00142,341,873.00100.00%7,753,707.00（3）截至2007年12月31日应收账款中欠款前五名金额总计为41,945,645.00元,占应收账款账余额的比例为26.46%,账龄均为一年以内。（4）截至2007年12月31日止,无欠持本公司5%(含5%)以上表决权的股东单位欠款情况。3、其他应收款（1）信用风险特征分类2007.12.312006.12.31项目金额占总额坏账准备金额占总额比坏账准备比例例单项金额重大171,448,811.8297.50%2,682,096.53169,873,610.8296.25%3,249,706.53信用风险组合2,698,859.001.54%1,004,639.004,671,813.002.65%887,886.00其他不重大1,695,597.330.96%822,400.791,940,126.251.10%831,660.61合计175,843,268.15100.00%4,509,136.32176,485,550.07100.00%4,969,253.14深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书（2）其他应收款构成2007.12.312006.12.31账龄金额比例坏账准备金额比例坏账准备1年以内4,269,894.002.42%92,100.883,954,502.782.24%647,709.001-2年329,725.000.19%85,119.0022,019,628.8212.48%284,659.522-3年20,746,065.8211.80%396,971.5349,848.000.03%4,985.003年以上150,497,583.3385.59%3,934,944.91150,461,570.4785.25%4,031,899.62合计175,843,268.15100.00%4,509,136.32176,485,550.07100.00%4,969,253.14（3）金额较大的其他应收款单位名称2007.12.31性质科汇通公司151,620,000.00借款及往来款*维思工贸17,310,052.82垫付款及借款注：*本公司于2003年7月31日，借给科汇通公司14,700.00万元，由于到期未还，本公司已向法院提出财产保全申请。4、长期股权投资（1）长期股权投资及减值准备2007.12.312006.12.31项目减值准账面余额减值准备账面价值账面余额账面价值备对联营企业投资578,125,523.60——578,125,523.60529,970,907.75——529,970,907.75其他长期股权投资180,078,830.00——180,078,830.00180,078,830.00——180,078,830.00合计758,204,353.60——758,204,353.60710,049,737.75——710,049,737.75（2）对联营企业投资被投资单初始投资持股比例2006.12.31追加投资权益变动现金股利2007.12.31位隆顺物业150,000.0030.00%21,754.90——-21,754.90————协孚供油21,913,616.9720.00%9,391,104.66——1,618,505.00——11,009,609.66南山热电174,627,085.0021.48%379,378,493.002,287,320.0029,338,304.00——411,004,117.00三鼎油运12,961,788.0022.00%30,122,822.00——8,031,177.00-2,200,000.0035,953,999.00深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书亿升仓储98,236,270.0030.00%99,931,519.00——1,145,878.00-2,732,922.0098,344,475.00三山公司20,000,000.0040.00%3,528,376.3916,000,000.002,284,946.55——21,813,322.94浙江海圳2,215,200.0037.50%7,596,837.80——-7,596,837.80————荣公司合计330,103,959.97——529,970,907.7518,287,320.0034,800,217.85-4,932,922.00578,125,523.60（3）其他长期股权投资被投资单初始金额2006.12.31本期增本期2007.12.31位名称加减少西部电力174,470,066.00174,470,066.00————174,470,066.00先进加油站3,473,681.003,473,681.00————3,473,681.00中鹏加油站1,635,083.001,635,083.00————1,635,083.00深宁公司500,000.00500,000.00————500,000.00合计180,078,830.00180,078,830.00————180,078,830.00（4）经测试，截至2007年12月31日长期股权投资不存在减值现象，故未计提减值准备。5、固定资产及累计折旧（1）固定资产分类项目2006.12.31本期增加本期减少2007.12.31固定资产原值：房屋及建筑物114,666,598.7922,668,713.61——137,335,312.40机械设备45,509,937.521,682,741.484,558.0047,188,121.00运输设备60,031,915.324,197,317.002,561,132.3261,668,100.00办公设备及其他11,379,565.91101,113.77147,664.5411,333,015.14小计231,588,017.5428,649,885.862,713,354.86257,524,548.54累计折旧：房屋及建筑物25,102,046.982,704,457.70——27,806,504.68机械设备24,759,925.892,679,245.11361.0027,438,810.00深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书运输设备42,959,161.334,448,707.672,520,760.0044,887,109.00办公设备及其他8,961,848.381,421,873.98147,663.2210,236,059.14小计101,782,982.5811,254,284.462,668,784.22110,368,482.82固定资产净值：房屋及建筑物89,564,551.81————109,528,807.72机械设备20,750,011.63————19,749,311.00运输设备17,072,753.99————16,780,991.00办公设备及其他2,417,717.53————1,096,956.00小计129,805,034.96————147,156,065.72固定资产减值准备：房屋及建筑物8,375,206.002,213,582.00——10,588,788.00固定资产净额121,429,828.96————136,567,277.72（2）截至2007年12月31日，原值约为21,884,634.00元(净值约为15,934,699.00元)的房屋产权证尚在办理之中。6、无形资产及累计摊销（1）无形资产分类2007.12.312006.12.31项目账面余额减值准备净值账面余额减值准备净值土地使用权53,279,322.095,882,322.0047,397,000.2954,354,442.765,882,322.0048,472,120.96其他1,815,200.35——1,815,200.152,009,811.48——2,009,811.28合计55,094,522.445,882,322.0049,212,200.4456,364,254.245,882,322.0050,481,932.24（2）无形资产累计摊销本期转剩余摊销期限项目原始金额2006.12.31入本期摊销2007.12.31累计摊销(年)土地使用权等53,003,153.9354,354,442.76——1,075,120.6753,279,322.099,708,843.6131-40其他3,810,600.002,009,811.28——194,611.131,815,200.151,784,570.40——合计56,813,753.9356,364,254.04——1,269,731.8055,094,522.2411,493,414.01——（3）截至2007年12月31日，广聚能源净值计人民币6,031,863元（原深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书值7,921,371元）的土地使用权产权手续尚在办理之中。管理层认为上述产权证的办理不存在重大障碍。1996年12月23日，南山石油公司与深圳市前海股份有限公司（以下简称“前海公司”）签订《协议书》，前海公司将位于深圳市南山区园丁石处的6,000平方米工业用地的土地使用权转让予南山石油公司，南山石油公司已支付首期预付款计人民币5,737,500.00元，该幅土地使用权的产权证尚在办理中。由于预计该土地使用权在短时间内难以取得土地使用权证，且南山石油公司将土地使用权作临时汽车场地使用，经南山石油公司董事会决定，2003年度对其计提无形资产减值准备计人民币2,994,975.00元。因南山区园丁石处的土地使用权无法办理土地使用权证，且预计其基本无可收回金额，2005年度将摊余价值人民币1,882,449.60元全部计提减值准备。朝晖加油站设立时，惠阳市朝晖实业公司以位于惠阳市淡水镇桥背排坊的一宗土地使用权作为出资，土地使用权面积为3,750平方米。其中1,750平方米的土地使用权的过户手续尚未办理，且该地块位于高压线下，无法进行开发利用，2004年朝晖加油站对其计提无形资产减值准备计人民币1,004,897.20元。7、商誉（1）商誉明细2007.12.312006.12.31项目账面余额减值准备净值账面余额减值准备净值博罗京万289,649.00——289,649.00289,649.00——289,649.00广聚能源*101,416,430.74——101,416,430.74101,416,430.74——101,416,430.74合计101,706,079.74——101,706,079.74101,706,079.74——101,706,079.74*广聚能源于2006年1月24日实施股权分置改革，本公司根据股权分置改革方案向广聚能源A股流通股股东支付的4,896万股对价（其中包括深南实业374.8937万股，洋润公司179.8531万股，科汇通1,398.0578万股，维思工贸19.9837万股），本公司以取得所持有的广聚能源的上市流通权。由于科汇通公司持有广聚能源21.2%股权已被法院冻结和维思工贸公司持有广聚能源0.3%股权已被质押，本公司分别为其代垫对价股份1,398.0578万股和19.9837万股。深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书（2）经测试，截至2007年12月31日商誉不存减值现象，故未计提减值准备。8、资产减值准备本期减少项目2006.12.31本期增加2007.12.31转回转销坏账准备12,722,960.143,201,108.00460,116.82——15,463,951.32其中:应收账款7,753,707.003,201,108.00————10,954,815.00其他应收款4,969,253.14——460,116.82——4,509,136.32固定资产减值准备8,375,206.002,213,582.00————10,588,788.00无形资产减值准备5,882,321.80——————5,882,321.80合计26,980,487.945,414,690.00460,116.82——31,935,061.129、短期借款项目2007.12.312006.12.31信用借款50,000,000.0050,000,000.00贴现借款10,000,000.00102,935,635.00合计60,000,000.00152,935,635.00贴现借款系广聚能源的子公司以应收票据贴现后取得的银行承兑汇票，该等银行承兑汇票由广聚能源使用其银行信用授信额度提供担保。10、预计负债项目2007.12.312006.12.31预计诉讼损失11,746,259.9511,746,259.95合计11,746,259.9511,746,259.951999年10月2日，广东省中山市中级人民法院对中超（海南集团）投资发展有限公司诉王大豪欠款纠纷一案作出了（1999）中中执字第136-3号《民事裁定书》，查封了本公司位于上海虹梅路3896号第3幢建筑面积为809.37平方米的房屋产权。2004年2月10日，本公司收到广东省中山市中级人民法院传票，就上述事项执行听证。故2003年度，本公司业已按查封资产之账面净值预计了诉讼损失计6,771,340.00元。2005年5月12日，广东省中山市中级人深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书民法院对上述事项作出了（1999）中中执字第136号恢字1号《民事裁定书》，判决本公司偿还中超（海南集团）投资发展有限公司人民币11,746,259.95元。故本公司业已在2004年度对该等诉讼损失的差额部分补提了预计负债。11、主营业务收入及成本（1）明细情况①营业收入营业收入项目2007年度2006年度主营业务收入2,025,551,360.002,297,876,931.00其他业务收入4,652,562.882,711,292.80合计2,030,203,922.882,300,588,223.80②营业成本营业成本项目2007年度2006年度主营业务成本1,888,258,638.002,157,527,145.00其他业务支出1,490,347.60349,993.91合计1,889,748,985.602,157,877,138.91③毛利毛利项目2007年度2006年度主营业务137,292,722.00140,349,786.00其他业务3,162,215.282,361,298.89合计140,454,937.28142,711,084.89（2）按类别分类项目营业收入深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书2007年度2006年度石油制品1,162,633,385.001,491,185,038.00液化石油气856,931,294.00801,542,655.00仓储收入5,986,681.005,149,238.00主营业务合计2,025,551,360.002,297,876,931.00租赁收入4,613,020.002,458,467.00其他39,542.88252,825.80其他业务合计4,652,562.882,711,292.80合计2,030,203,922.882,300,588,223.80营业成本项目2007年度2006年度石油制品1,111,772,550.001,438,054,909.00液化石油气776,486,088.00719,472,236.00仓储收入————主营业务合计1,888,258,638.002,157,527,145.00租赁收入1,463,925.60342,746.20其他26,422.007,247.71其他业务合计1,490,347.60349,993.91合计1,889,748,985.602,157,877,138.91（3）公司前五名客户的营业收入占当期营业收入的比例2007年度2006年度项目金额比例金额比例销售前五名18,9517,336.009.33%199,291,677.278.66%12、投资收益项目2007年度2006年度交易性金融资产收益8,482,432.004,870,706.00股权投资差额摊销-1,989,999.00-849,137.71按权益法核算享有净43,375,816.65损益26,238,764.34按成本法核算分回的210,000,000.00利润100,000,000.00深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书被投资单位上缴承包1,945,000.00利润1,845,000.00股权转让收益303,162.20——262,116,411.85合计132,105,332.63五、其他重要事项1、关于其他应收款--科汇通和质押给本公司18.552%广聚能源股份事项2003年7月30日，科汇通公司与本公司签订借款协议，本公司同意向科汇通公司借款14,700万元，借款期限自2003年7月30日起至2003年8月8日止，借款利率为同期银行贷款利率。协议同时约定，科汇通公司如未能如期还款，立即将其持有的上述广聚能源股份及相应权益抵偿给本公司。科汇通持有广聚能源股份情况：科汇通持股比例21.2%，股份总数仍为6,996万股；2003年9月29日，广聚能源实施了资本公积转增股本的方案，以资本公积转增股本，每10股转增6股，上述股份变为11,193.6万股，持股比例21.2%；2006年股权分置支付对价后，股份总数变为97,955,422股，持股比例18.552%。因科汇通公司未能如期还款，本公司于2003年12月24日向深圳南山区人民法院提出财产保全申请，深圳南山区人民法院初审《（2004）深南法民二初字第26号》裁定：查封科汇通公司持有的广聚能源上述全部股份，上述股份已于2003年12月25日办理了冻结手续。截至2007年12月31日止，上述股份仍在冻结之中。2004年12月，本公司与科汇通公司签署了《补充协议书》，双方同意在科汇通公司所持广聚能源股份未由科汇通公司过户至本公司名下之前，上述股份相应的分红权及分红权相关权益归本公司所有。会计报表影响数：根据法院裁决和双方补充协议，本公司实质拥有广聚能源18.552%股权的分红权，并且每年广聚能源分配的股利均由本公司享有；在编制合并会计报表时，将科汇通持有18.552%相对应收益：2007年度收益1,566.25万元，纳入合并报表--归属于母公司所有者的净利润；债权列示在合并报表和母公司的其他应收款—科汇通1.47亿元。2、本公司因替维思工贸和深圳市维思科技实业有限公司提供贷款担保,维思工贸和维思科技因到期未能偿还银行本金及利息计15,788,052.82元，本公司承担连带责任替其还此欠款。因此本公司将维思工贸公司持有的广聚能源160万深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书股股份于2005年6月23日办理了质押手续，截至2007年12月31日，上述股份仍在质押之中。本公司股东深圳市汇嘉投资发展有限公司，因向本公司替维思工贸及维思科技提供贷款担保一事提供反担保，并以其持有本公司0.9%的股权质押给本公司之子公司深圳市洋润投资有限公司。深圳市汇嘉投资发展有限公司于2005年9月28日将其股东林克清的40%股权和肖培文的40%股权质押给本公司。截止2007年12月31日，以上股权仍在质押之中。3、本公司股东深圳市科汇通投资控股有限公司持有本公司股份中的35.88%股权，因经济纠纷被法院冻结，截止2007年12月31日仍在冻结中。六、会计政策、会计估计变更及会计差错更正说明根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》和中国证券监督管理委员会发布的《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发2006136号）以及财政部发布的《企业会计准则解释第1号》的要求，进行了追溯调整：上述会计政策变更对2006年年初累积影响数为:递延产生所得税费用1,795,475.00元；少数股权益转入207,742,938.85元；长期股权投资差异36,299,181.56元。七、合并资产负债表、利润表2005年和2006年的财务报表按照旧会计准则编制，2007年和2008年1-9月财务报表按照新会计准则编制。其中2007年财务报表经过具有证券、期货从业资格的利安达信隆会计师事务所审计。深南集团2007年—2008年9月30日的资产负债表（合并）单位：元项目2008年9月30日2007年12月31日货币资金592,526,474.35634,173,327.35交易性金融资产29,897,647.44505,000.00应收票据1,716,600.7611,790,074.00应收账款81,101,056.42147,579,204.00深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书预付款项34,839,466.6328,687,205.60应收利息应收股利其他应收款237,089,927.92171,334,131.83存货86,628,767.1739,139,759.00一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计1,063,799,940.691,033,208,701.78可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资779,037,719.86758,204,353.60投资性房地产12,194,562.7012,753,487.00固定资产144,433,394.00136,567,277.72在建工程1,317,800.001,306,300.00工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产48,259,902.5449,212,200.44股权分置流通权开发支出商誉101,706,079.38101,706,079.74长期待摊费用7,042,803.923,309,868.50递延所得税资产3,269,944.903,269,944.00其他非流动资产非流动资产合计1,097,262,207.301,066,329,511.00资产总计2,161,062,148.002,099,538,212.78短期借款85,000,000.0060,000,000.00交易性金融负债应付票据15,155,320.00应付账款23,714,377.6469,344,426.89预收款项1,907,896.4023,927,845.00应付职工薪酬21,635,972.1026,870,766.43应交税费6,473,754.1516,179,590.05应付利息应付股利58,062.5958,062.59其他应付款116,134,000.1454,768,720.00一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计254,924,063.02266,304,730.96长期借款应付债券长期应付款深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书专项应付款递延收益预计负债11,746,259.9511,746,259.95递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计11,746,259.9511,746,259.95负债合计266,670,322.97278,050,990.91股东权益：实收资本221,226,480.00221,226,480.00资本公积467,279,631.95457,704,722.39减：库存股盈余公积77,655,455.1877,655,455.18一般风险准备未分配利润460,851,061.87405,676,137.27外币报表折算差额-3,136,939.62-2,206,743.53归属于母公司股东权益合计1,223,875,689.371,160,056,051.31少数股东权益670,516,135.66661,431,170.56所有者权益合计1,894,391,825.031,821,487,221.87负债及所有者权益总计2,161,062,148.002,099,538,212.78深南集团2005年—2006年的资产负债表（合并）单位：元项目2006年12月31日2005年12月31日货币资金524,502,520.66548,481,705.32短期投资679,680.0028,760,693.94应收票据9,446,544.641,584,136.38应收股利应收利息应收账款134,588,165.65149,495,617.66其他应收款172,197,780.22171,701,643.47预付账款26,664,489.085,603,975.18期货保证金应收补贴款应收出口退税存货93,917,381.0337,679,947.79其中：原材料产成品（库存商品）待摊费用1,053,427.071,621,052.39待处理流动资产净损失一年内到期的长期债权投资深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书其他流动资产流动资产合计963,049,988.35944,928,772.13长期投资其中：长期股权投资671,519,964.94567,281,921.29长期债权投资合并价差2,473,711.982,714,672.01长期投资合计675,486,470.11567,281,921.29投资性房地产固定资产原价252,113,051.31247,097,317.74减：累计折旧108,809,296.56102,525,948.40固定资产净值143,303,754.75144,571,369.34减：固定资产减值准备8,375,205.368,375,205.36固定资产净额134,928,549.39136,196,163.98固定资产清理工程物资在建工程1,077,098.80384,800.00待处理固定资产净损失固定资产合计136,005,648.19136,580,963.98无形资产50,481,932.9148,469,374.82其中：土地使用权商誉递延资产（长期待摊费用）3,048,695.943,360,115.52其中：固定资产修理固定资产改良支出股权分置流通权152,422,743.63其他长期资产其中：特准储备物资无形及其他资产合计206,500,842.4051,829,490.34递延税款借项1795474.91资产总计1,977,076,443.881,700,621,147.74短期借款152,935,634.50143,490,000.00应付票据20,256,912.00应付账款78,162,346.3666,196,416.18预收账款8,257,552.259,237,000.69应付工资7,725,720.315,447,736.89应付福利费5,293,327.904,256,738.45应付利润（股利）58,062.5958,062.59应交税金1,770,162.72-119,177.68其他应交款45,102.1564,057.36其他应付款189,286,123.57189,667,181.25预提费用5,010,152.761,530,656.09预计负债11,746,259.9511,746,259.95一年内到期的长期负债其他流动负债深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书流动负债合计480,547,357.06431,574,931.77长期借款应付债券长期应付款预计负债专项应付款其他长期负债其中：特准储备资金长期负债合计递延税项贷项负债合计480,547,357.06431,574,931.77少数股东权益520,558,448.83366,049,482.98实收资本（股本）221,226,480.00221,226,480.00资本公积479,573,983.91480,615,594.06盈余公积158,868,668.78215,276,802.95其中：法定盈余公积公益金26235409.68补充流动资本未确认的投资损失（以“-”号填列）未分配利润121,516,015.49-14,122,144.02外币报表折算差额所有者权益合计978,368,839.74902,996,732.99负债和所有者权益合计1,977,076,443.881,700,621,147.74深南集团2007年—2008年9月30日的损益表（合并）单位：元项目2008年1-9月2007年度一、营业收入1,472,370,753.782,030,203,922.88其中:其他业务收入4,475,463.164,652,562.88减：营业成本1,368,175,138.411,889,748,985.60其中:其他业务支出1,950,791.581,490,347.60营业税金及附加1,390,351.912,411,615.00销售费用65,093,302.94100,884,013.00管理费用34,861,832.4865,521,969.38财务费用4,954,035.1927,264.44资产减值损失4,954,573.18加：公允价值变动收益（损1,041,941.92失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填91,290,882.39262,116,411.85列）深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书其中：对联营企业和合营企12,615,776.5041,112,625.00业的投资收益二、营业利润（亏损以“-”90,228,917.16228,771,914.13号填列）加：营业外收入762,836.30781,790.00减：营业外支出497,679.55360,782.00其中：非流动资产处置损失43,165.1617,269.00三、利润总额（亏损总额以90,494,073.91229,192,922.13“-”号填列）减：所得税费用1,108,011.791,361,065.00四、净利润（净亏损以“-”89,386,062.12227,831,857.13号填列）归属于母公司股东的净利润55,174,924.60145,185,009.47少数股东损益34,211,137.5282,646,847.66五、每股收益：1、基本每股收益2、稀释每股收益深南集团2005年—2006年的损益表（合并）单位：元项目2006年度2005年度一、主营业务收入2,297,876,931.392,061,243,007.68其中：出口产品（商品）销售收入进口产品（商品）销售收入减：折扣与折让二、主营业务收入净额2,297,876,931.392,061,243,007.68减：（一）主营业务成本2,157,527,144.681,938,920,332.11其中：出口产品（商品）销售成本（二）主营业务税金及附加2,297,256.682,123,867.53（三）经营费用（四）其他加：（一）递延收益（二）代购代销收入（三）其他三、主营业务利润（亏损以“-”号填列）138,052,530.03120,198,808.04加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）2,361,2983,197,335.67减：（一）营业费用106,424,158.2991,713,415.89（二）管理费用41,362,324.0833,838,821.54深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书（三）财务费用410,842.992,349,984.48（四）其他四、营业利润（亏损以“-”号填列）-7,783,496.47-4,506,078.20加：（一）投资收益（亏损以“-”号填列）131,540,046.4478,218,231.39（二）期货收益（三）补贴收入其中：补贴前亏损企业补贴收入（四）营业外收入1,162,705.333,072,710.58其中：处置固定资产净收益非货币性交易收益出售无形资产收益罚款净收入（五）其他其中：用以前年度含量工资结余弥补利润减：（一）营业外支出226,957.757,286,265.21其中：处置固定资产净损失债务重组损失罚款支出捐赠支出（二）其他支出其中：结转的含量工资包干结余加：以前年度损益调整五、利润总额（亏损总额以“-”号填列）126,565,561.4069,498,598.56减：所得税2,936,393.452,565,499.15少数股东损益46,969,555.3917,941,242.91加：未确认的投资损失（以“+”号填列）六、净利润（净亏损以“-”号填列）76,413,716.9048,991,856.50深南集团2007年—2008年9月30日的现金流量表（合并）单位：元项目2008年1-9月2007年度一、经营活动现金流量销售商品、提供劳务收到的现金1,634,896,903.172,525,183,639.00深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金31,279,202.8013,643,125.48经营活动现金流入小计1,666,176,105.972,538,826,764.48购买商品、接受劳务支付的现金1,541,788,648.822,337,902,574.00支付给职工以及为职工支付的现金41,948,563.9244,603,646.59支付的各项税费25,035,801.5119,994,443.49支付其他与经营活动有关的现金115,612,882.08100,911,996.07经营活动现金流出小计1,724,385,896.332,503,412,660.15经营活动产生的现金流量净额-58,209,790.3635,414,104.33二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金4,030,779.688,074,680.00取得投资收益收到的现金58,217,936.10247,360,354.00处置固定资产、无形资产和其他长12,535,512.00388,798.00期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计74,784,227.78255,823,832.00购建固定资产、无形资产和其他长21,425,666.1510,329,348.50期资产支付的现金投资支付的现金28,069,321.2318,287,320.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计49,494,987.3828,616,668.50投资活动产生的现金流量净额25,289,240.40227,207,163.50三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金321,832,133.58372,700,000.00收到其他与筹资活动有关的现金24,729.42筹资活动现金流入小计321,856,863.00372,700,000.00偿还债务支付的现金296,832,133.58465,635,635.00分配股利、利润或偿付利息支付的30,105,200.0657,969,647.14现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计326,937,333.64523,605,282.14筹资活动产生的现金流量净额-5,080,470.64-150,905,282.14四、汇率变动对现金及现金等价物-3,645,832.40-2,045,179.00的影响五、现金及现金等价物净增加额-41,646,853.00109,670,806.69加：期初现金及现金等价物余额634,173,327.35524502520.66六、期末现金及现金等价物余额592,526,474.35634,173,327.35深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书深南集团2005年—2006年的现金流量表（合并）单位：元项目2006年2005年度一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金2,271,516,855.212,384,805,410.48收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现85,808,429.9046,744,496.20金现金流入小计2,357,325,285.112,431,549,906.68购买商品、接受劳务支付的现金2,101,700,821.462,253,375,688.34支付给职工以及为职工支付的现54,052,653.8251,894,623.20金支付的各项税费26,803,544.2224,979,714.37支付的其他与经营活动有关的现159,178,468.54107,616,423.35金现金流出小计2,341,735,488.042,437,866,449.26经营活动产生的现金流量净额15,589,797.07-6,316,542.58二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金40,341,333.0510,354,900.46取得投资收益所收到的现金129,688,511.63126,637,003.75处置固定资产、无形资产和其他1,144,477.95409,530.05长期资产所收回的现金净额收到的其他与投资活动有关的现1,126,425.69金现金流入小计171,174,322.63138,527,859.95购建固定资产、无形资产和其他26,773,184.137,559,121.58长期资产所支付的现金投资所支付的现金136,980,278.739,720,186.98支付的其他与投资活动有关的现3,752,908.18金现金流出小计167,506,371.0417,279,308.56投资活动产生的现金流量净额3,667,951.59121,248,551.39三、筹资活动产生的现金流量吸收投资所收到的现金借款所收到的现金329,200,478.86459,490,000.00收到的其他与筹资活动有关的现4,886,681.25金现金流入小计329,200,478.86464,376,681.25偿还债务所支付的现金329,200,478.86453,500,000.00分配股利、利润或偿付利息所支38,050,425.6060,484,207.83付的现金其中：子公司支付少数股东的股17,482,313.6218,380,000.00利深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书支付的其他与筹资活动有关的现4,299,838.753,099,976.25金现金流出小计371,550,743.21517,084,184.08筹资活动产生的现金流量净额-42,350,264.35-52,707,502.83四、汇率变动对现金的影响-886,668.97-1,057,758.20五、现金及现金等价物净增加额-23,979,184.6661,166,747.78深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书第十一节其他重大事项截止本报告签署之日，本公司不存在与本次收购有关的应当披露的其他重大事项。深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书信息披露义务人声明本人（以及本人所代表的机构），承诺本报告及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。深圳市深南石油（集团）有限公司法定代表人：王建彬2008年12月25日深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书财务顾问声明本人及本人所代表的机构已履行勤勉尽责义务，对深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书的内容进行了核查和验证，未发现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对此承担相应的责任。招商证券股份有限公司法定代表人：宫少林财务顾问主办人：王欣磊日期：2008年12月25日深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书法律顾问声明本人及本人所代表的机构已按照执业规则规定的工作程序履行勤勉尽责义务，对深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书的内容进行核查和验证，未发现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对此承担相应的责任。金杜律师事务所经办律师：颜琼经办律师：潘渝嘉日期：2008年12月25日深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书第十二节备查文件备查文件：1、本公司法人营业执照和税务登记证。2、本公司董事、监事、高级管理人员的名单及其身份证明。3、本公司第五届董事会临时会议决议、本公司2008年度临时股东会会议决议。4、本公司最近三年财务会计报表。5、本公司与上市公司发生的关联交易说明。6、本次股份转让有关洽谈情况的说明。7、本公司其控股股东、实际控制人最近两年未发生变化的证明（工商注册登记资料）。8、在事实发生之日起前6个月内，本公司及本公司的董事、监事、高级管理人员以及上述人员的直系亲属的名单及其持有或买卖广聚能源股份的说明。9、招商证券股份有限公司、金杜律师事务所及相关人员在事实发生之日起前6个月内持有或买卖广聚能源股票的说明和证明。10、本公司承接科汇通公司有关义务的承诺函。11、本公司不存在《收购办法》第六条规定情形及符合《收购办法》第五十条规定的说明。12、招商证券股份有限公司就本次收购出具的《招商证券股份有限公司关于深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书之财务顾问核查报告》。13、北京市金杜律师事务所出具的《北京市金杜律师事务所关于深圳市深南深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书石油（集团）有限公司申请豁免要约收购义务的法律意见书》。上述备查文件备查阅地点：深圳证券交易所、深圳市广聚能源股份有限公司董事会秘书处。深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书附表深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书基本情况上市公司名称深圳市广聚能源股份有限上市公司所在地广东省深圳市南山区海德公司三道天利商务中央广场22楼广聚能源股票代码000096股票简称信息披露义务人名深圳市深南石油（集团）信息披露义务人注深圳市南山区商业文化中称有限公司册地心区海德三道海岸大厦东座1704拥有权益的股份数增加√有无一致行动人有无√量变化不变，但持股人发生变化信息披露义务人是是√否信息披露义务人是是否√否为上市公司第一否为上市公司实际大股东控制人信息披露义务人是是否√信息披露义务人是是否√否对境内、境外其回答“是”，请注明公司家否拥有境内、外两回答“是”，请注明公司家他上市公司持股5%数个以上上市公司的数以上控制权权益变动方式（可通过证券交易所的集中交易协议转让√多选）国有股行政划转或变更间接方式转让取得上市公司发行的新股执行法院裁定继承赠与其他（请注明）信息披露义务人披露前拥有权益的股持股数量：24,348.46万股持股比例：46.115%份数量及占上市公司已发行股份比例本次发生拥有权益的股份变动的数量变动数量：97,955,422股变动比例：18.552%及变动比例与上市公司之间是是否√否存在持续关联交易自上市公司成立起，向深圳市深南石油（集团）有限公司租用办公场地，年租金68万元/年，2008年4月后，该持续关联交易就此结束，双方不再存在持续性关联交易。与上市公司之间是是否√否存在同业竞争请见《深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书》。信息披露义务人是是否√否拟于未来12个月请见《深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书》。内继续增持深圳市广聚能源股份有限公司详式权益变动报告书信息披露义务人前是否√6个月是否在二级请见深圳市深南石油（集团）有限公司提交的《深圳市深南石油（集市场买卖该上市公团）有限公司关于深圳市广聚能源股份有限公司股票二级市场交易情况的自司股票查报告》。是否存在《收购办是否√法》第六条规定的请见深圳市深南石油（集团）有限公司提交的《深圳市深南石油（集情形团）有限公司本次收购符合有关法律法规的说明》是否已提供《收购是否√办法》第五十条要请见深圳市深南石油（集团）有限公司提交的《深圳市深南石油（集求的文件团）有限公司本次收购符合有关法律法规的说明》是否已充分披露资是√否金来源是否披露后续计划是√否是否聘请财务顾问是√否本次权益变动是否是否√需取得批准及批准本次收购尚需取得国家国资委的批准，目前正在申报审批过程中。进展情况信息披露义务人是是否√否声明放弃行使相深圳市深南石油（集团）有限公司没有声明放弃行使相关股份的表决关股份的表决权权。填表说明：1、存在对照表所列事项的按“是或否”填写核对情况，选择“否”的，必须在栏目中加备注予以说明；2、不存在对照表所列事项的按“无”填写核对情况；3、需要加注说明的，可在栏目中注明并填写；4、信息披露义务人包括投资者及其一致行动人。信息披露义务人是多人的，可以推选其中一人作为指定代表以共同名义制作并报送权益变动报告书。信息披露义务人名称：深圳市深南石油（集团）有限公司法定代表人：王建彬日期：2008年12月25日 搜狐证券声明：本频道资讯内容系转引自合作媒体及合作机构，不代表搜狐证券自身观点与立场，建议投资者对此资讯谨慎判断，据此入市，风险自担。